Отправлено: 04.03.10 12:46. Заголовок: FAQ по заполнению электронной версии "Декларация 2009"

Уважаемые соседи!

Было предложено совместно создать FAQ по заполнению электронной версии декларации 2009.
При её заполнении возникает ряд вопросов- по ОКАТО ПИК-а в источнике выплат, по коду дохода и т.д.
После совместных обсуждений представляю Вам окончательный вариант.

1. Скачиваем ПО Декларация 2009 с сайта налоговой службы по этой ссылке - http://www.r77.nalog.ru/doc.php?id=253205&topic=pd_fl77.
После установки программы заполняем данные:



2. Закладка «Задание условий». Заполнять как на картинке, за исключением номера налоговой. Номер своей налоговой можно найти здесь - http://www.r77.nalog.ru/str.php?topic=imns77




3. Закладка «Сведения о декларанте». Вносите свои данные, свой код ОКАТО находите здесь http://www.9332090.ru/l_okato или здесь http://www.r77.nalog.ru/document.php?id=178000&topic=mo77





4. Закладка «Доходы, полученные в РФ»:




4a. В верхнем окне «Источники выплат» вносите данные, как на картинке:
Наименование источника выплат: ОАО «Группа Компаний ПИК»
ИНН: 7713011336
КПП: 774501001
ОКАТО: 45286575000
Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику: галку не ставим




4b. В нижнем окне «Источники выплат» вносите данные о доходе, как на картинке:
Код дохода: 2800
Сумма дохода: вносите сумму разницы между номиналом и ценой покупки векселя. Например, вексель вы купили за 5.000.000 рублей, а номинал векселя 5.500.000. Соответственно, нужно поставить 500.000 рублей (5.500.000 – 5.000.000 = 500.000).
Месяц получения дохода: пишите месяц, в котором Вам погасили вексель.




5. В принципе с векселем всё. Распечатываете декларацию, прикладываете к ней копию векселя, копию договора купли-продажи векселя, копию акта предъявления векселя, копию платежного поручения. Отправляем эти документы в свою налоговую по почте с обязательным их перечнем, либо, для гурманов – идти с этими документами в налоговую самому.

Заполнять декларацию далее имеет смысл тем, кто хочет подать на налоговый вычет, и у кого акт примеа-передачи квартиры был подписан в 2009 году или ранее, либо свидетельство о собственности датируется 2009 годом или ранее (ниже последует разъяснение почему).


6. Закладка «Вычеты». Заполнять как на картинке (вносите свой адрес на Лукинке).



У меня, например, акт приема-передачи подписан в феврале 2010 года, свидетельство о собственности будет в марте – апреле 2010. Вексель был погашен в июле 2009, сумма в счет оплаты квартиры была переведена тогда же.
Программа «Декларация 2009» не дает возможности поставить даты выше 31.12.2009 года, в связи с тем, что если смотреть изменения в программе "Декларация 2008", то с версии 1.0.6 были внесены следующие изменения:

Версия 1.0.6
- Добавлен контроль даты акта о передаче квартиры или регистрации прав собственности (согласно письму Министерства Финансов РФ № 03-04-05-01/519 от 02.07.2009)

Соответственно, все более поздние версии "Декларация 2008", а также "Декларация 2009" унаследовали эту поправку.
Получается, всем, у кого акт приема-передачи квартиры или свидетельства о собственности датированы 2010 годом, в этом году придется заплатить налог с прибыли, а налоговый вычет можно будет применить только через год. :(

Привожу письмо Минфина, которое расставляет все точки над и в этом вопросе.

Вопрос: В 2008 г. физическим лицом были произведены расходы на приобретение квартиры в долевую собственность. В 2009 г. квартира сдана в эксплуатацию и на нее получены правоустанавливающие документы. Вправе ли физическое лицо после получения соответствующих документов на квартиру воспользоваться имущественным налоговым вычетом по НДФЛ по доходам, полученным в 2008 г.?

Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 2 июля 2009 г. N 03-04-05-01/519

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу применения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 руб.
Имущественные налоговые вычеты, согласно п. 2 ст. 220 Кодекса, предоставляются на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы по окончании того налогового периода, в котором были оформлены документы, требующиеся для подтверждения права на получение данного имущественного налогового вычета, или в последующие налоговые периоды.
В соответствии с абз. 16 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса правоустанавливающим документом, необходимым для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры в строящемся доме, является акт о передаче квартиры.
Если акт о передаче квартиры будет подписан в 2009 г., имущественный налоговый вычет в размере до 2 000 000 руб. может быть получен налогоплательщиком при подаче декларации по налогу на доходы физических лиц за 2009 г. Поскольку в предыдущих налоговых периодах права на получение имущественного налогового вычета не было, он не может быть предоставлен в отношении доходов, полученных за 2008 г.
Неиспользованный остаток имущественного налогового вычета переносится на последующие налоговые периоды до полного его использования.

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
02.07.2009


После того, как Вы заполнили и распечатали декларацию, к вышеперечисленному списку документов нужно добавить следующие:
ДКП или ПДКП
3 доп.соглашения к ДКП или ПДКП
Платежное поручение об оплате квартиры
Акт приема-передачи квартиры

Декларацию необходимо подать до 30 апреля!


P.S. На всякий случай даю ссылку на Приказ Минфина России от 29.12.2009 г. №145н (04.02.2010)
«Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форму 3-НДФЛ) и Порядка ее заполнения» - http://www.minfin.ru/common/img/uploaded/library/2010/02/prik145n_ot_291209.zip
Краткие выдержки из порядка заполнения декларации (приложение №2), которые следует учесть обязательно:
1.2. Наличие исправлений в Декларации не допускается.
1.3. Не допускается деформация штрих-кодов и утрата сведений на листах Декларации при использовании для скрепления листов Декларации механических канцелярских средств.
1.11. В нижней части каждой заполняемой страницы формы Декларации в поле "Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю" проставляются подпись налогоплательщика или его представителя и дата подписания.
3.2. При заполнении страницы 001 Титульного листа указывается:
9) количество листов подтверждающих документов или их копий, включая копию документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика на подписание Декларации, приложенных к Декларации;
10) в разделе Титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей Декларации, подтверждаю» необходимые сведения заполняются в следующем порядке;
а) если достоверность и полноту сведений подтверждает сам налогоплательщик в поле, состоящем из одной ячейки, проставляется цифра 1, если достоверность и полноту сведений подтверждает представитель налогоплательщика – цифра 2; (примечание - эти цифры программа ставит самостоятельно).
б) если достоверность и полноту сведений подтверждает сам налогоплательщик, в месте, отведенном для подписи, проставляется его личная подпись, а также дата подписания Декларации. Поле «фамилия, имя отчество полностью» не заполняется;

 Отправлено: 15.04.10 14:03. Заголовок: 2) показать сумму по..

2) показать сумму покупки и показать сумму погашения, сальдо само посчитается
29 Налоговая так просит. Если не так просит переделать.
Процедур сдачи 5 минут :)
работают до 20,00 в период сдачи деклараций.

 Отправлено: 16.04.10 07:47. Заголовок: Toad пишет: После т..

Toad пишет:

цитата:

После того, как Вы заполнили и распечатали декларацию, к вышеперечисленному списку документов нужно добавить следующие: ДКП или ПДКП 3 доп.соглашения к ДКП или ПДКП Платежное поручение об оплате квартиры Акт приема-передачи квартиры

Тем кто вычет не будет оформлять, а только подает декларацию по доходу от векселя эти документы тоже нужны или достаточно:
Toad пишет:

цитата:

Распечатываете декларацию, прикладываете к ней копию векселя, копию договора купли-продажи векселя, копию акта предъявления векселя, копию платежного поручения.

 Отправлено: 16.04.10 08:55. Заголовок: PashaP, если Вы толь..

PashaP, если Вы только декларируете доп. доход (по векселю), то нужны только документы по векселю, именно то, что Вы выделили второй цитатой.

 Отправлено: 24.04.10 12:17. Заголовок: Toad пишет: Распеча..

Toad пишет:

цитата:

Распечатываете декларацию, прикладываете к ней копию векселя, копию договора купли-продажи векселя, копию акта предъявления векселя, копию платежного поручения.

Акт предъявления векселя у нас называется "Акт приемки передачи векселя для установления его подлинности и последующего погашения".
А вот платежное поручение какое имеется в виду? У меня есть только выписка по банковскому счету, на который пришли деньги после погашения. Но это просто распечатка без печати банка.

 Отправлено: 25.04.10 23:39. Заголовок: Соседи, Объясните, ..

Соседи,

Объясните, пожалуйста, поподробнее какие документы надо сдавать:

1. Документы подтверждающие доходы.
- это сам вексель,
- договор купли- продажи векселя
- акт приемки-передачи векселя ( в этом акте написано что пик в течение 3-х дней обязуется зачислить деньги на счет)
У меня нет на руках никакого документа о том что деньги на счет были зачислены. ( они просто зачислили их а потом автоматически списали в счет оплаты за ПДКП).
- Нужно ли нести в налоговую ПДКП?
2. Документы подтверждающие расходы на приобретение векселя
- Нужно ли нести в налоговую платежки подтверждающие оплату векселя
- Если часть суммы была оплачена за счет кредитных средств надо ли нести кредитный договор?

3. Когда нужно будет платить налог? Кгда налоговая даст квитанцию на оплату налога по векселю?
Нужны ли еще какие-либо документы.

Спасибо.

 Отправлено: 26.04.10 09:05. Заголовок: redpanda. ничего лиш..

redpanda. ничего лишнего нести не надо, т.е. из Вашего списка вычеркиваем:
- ПДКП;
кредитный договор.
Остальные документы нужны. Платежку о поступлении денег с векселя легко можно взять в самом банке.
matveev пишет:

цитата:

У меня есть только выписка по банковскому счету, на который пришли деньги после погашения. Но это просто распечатка без печати банка.

сбербанк на свои выписки тоже печать не ставит и подписи операциониста нет. Смотря что за выписка, ее видеть надо. Как вариант - попробуйте приложить эту бумажку, если у налоговой возникнут вопросы - Вас вызовут. Не возникнут - значит, все пройдет. К тому же, здесь иная ситуация, это Вы им денег даете, а не они Вам, поэтому и отношение здесь будет лояльней.
redpanda пишет:

цитата:

3. Когда нужно будет платить налог? Кгда налоговая даст квитанцию на оплату налога по векселю? Нужны ли еще какие-либо документы.

не обязательно ждать уведомления налоговой об оплате, можно оплатить и самостоятельно. На сайте налоговой есть возможность составить квитанцию об оплате, где будут проставлены необходимые реквизиты.

 Отправлено: 26.04.10 09:21. Заголовок: BlueEyes!!! Огоромно..

BlueEyes!!! Огоромное спасибо!

 Отправлено: 26.04.10 09:26. Заголовок: да не за что :)) ..

да не за что :))

 Отправлено: 24.01.11 15:19. Заголовок: Помогите с заполнени..

Помогите с заполнением декларации 2010.

У меня несколько вопросов:

1) Какой код дохода ставить если продавал машину в 2010 году??? Да и еще в источнике выплат указывать организацию которая купила машину что ли?

2) нужно ли заполнять в разделе Расчет имущественного вычета какие либо цифры кроме стоимости объекта? Декларация за 2010 год и воспользоваться впервые вычетом хочу в 2010.

3) У меня программа выдала странный результат на листе И(когда печатаешь). В графе 2.10 Остаток имущественного вычета переходящий нга след налоговый период пишет 356091 При этом сумма фактич расходов стоит 2000000, ну и доход тот который я ввел. должна же фигурировать цифра 260000. может я где то чего то не дозаполлнил??? Фактически заполнены только графы 2.7, 2.8, 2.10.

 Отправлено: 25.01.11 12:44. Заголовок: все - разобрался ..

все - разобрался

 Отправлено: 25.01.11 13:26. Заголовок: Кстати, в декларации..

Кстати, в декларации появился обязательный пункт для заполнения - дата получения свидетельства на собственность. Без него декларацию налоговая не возьмет?

 Отправлено: 27.01.11 22:37. Заголовок: кто подскажет адрес ..

кто подскажет адрес места жительства заносить по факту или по прописке?

 Отправлено: 27.01.11 22:55. Заголовок: По прописке..

По прописке

 Отправлено: 28.01.11 15:50. Заголовок: декларацию и заявлен..

декларацию и заявление на вычет сдал в налоговую. Причем у меня ситуация такая, что собственник по свид-ву жена. Но вычет получу я. :)

Ждем 3 месяца.

 Отправлено: 01.02.11 13:53. Заголовок: Пожалуйста, подскажи..

Пожалуйста, подскажите адоес налоговой инспекции, если прописка по ул. Лукинской!
Куда подаем декларацию?

 Отправлено: 01.02.11 16:32. Заголовок: Татьяна Ж налоговая..

Татьяна Ж налоговая инспекция № 29
ул 50 октября дом 6

 Отправлено: 01.02.11 18:54. Заголовок: Спасибо!!!..

Спасибо!!!

 Отправлено: 25.04.11 11:51. Заголовок: Добрый день. Если от..

Добрый день.
Если отправляешь декларацию и документы по почте, как составить заявление? Цитирую Toad (кстати, огромное спасибо за пояснения и образец заполенеия. В этом году уже проще)):

Имущественные налоговые вычеты, согласно п. 2 ст. 220 Кодекса, предоставляются на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы.

Также смущает фраза в декларации: "Дата заявления о распределении имущественного вычета". Подскажите, пож., что здесь указывать?

Спасибо!